С июня 2025 года в законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма были внесены изменения. Они устанавливают новые правила для переводов физических лиц между счетами.
Эти изменения направлены на усиление мер по борьбе с отмыванием криминальных доходов и финансированием террористической деятельности.
Теперь все подозрительные транзакции будут тщательно проверяться банками и
контролирующими органами.
Вступившие в силу поправки вызвали беспокойство среди жителей региона относительно возможного введения обязательного налогообложения всех межличностных банковских переводов.
️Сам факт банковского перевода от одного человека другому не считается налогооблагаемым событием. Это значит, что привычные денежные переводы друзьям, родственникам или возврат долгов никакими дополнительными налоговыми обязательствами не обременяются.
️️Тем не менее, необходимо помнить, что получение регулярного дохода через электронные платежи требует самостоятельного декларирования и уплаты НДФЛ.
Вот некоторые примеры случаев, которые подлежат налогообложению:
доходы от продажи имущества;
поступления за оказание услуг;
арендная плата за жильё.
В каждом из этих случаев налогоплательщик обязан самостоятельно заполнить налоговую декларацию и уплатить налог.
️️Регулярные крупные поступления на счета от различных отправителей без чёткого объяснения происхождения операций могут указывать на получение систематического дохода.
К таким ситуациям относятся:
регулярные поступления, похожие на зарплату (каждый месяц или раз в две недели);
безличные переводы (от неизвестных отправителей);
повторяющиеся переводы одинаковых сумм.
В любом случае, каждый случай рассматривается индивидуально налоговыми органами. Решение о доначислении налогов принимается только после
тщательной проверки законности происхождения поступающих средств и при наличии убедительных доказательств того, что полученные деньги
действительно представляют собой доход гражданина.
Новая норма направлена исключительно на защиту экономической безопасности страны и предотвращение злоупотреблений в финансовой сфере.
Управление ФНС России по Республике Тыва рекомендует тем, кто регулярно получает оплату за свои услуги или реализованные товары, зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, юридического лица или самозанятого.